Pan Ryszard był doświadczonym pośrednikiem nieruchomościami, który zyskał zaufanie swoich klientów dzięki swojej wiedzy i skuteczności w realizacji transakcji. Jego zapał do pracy i chęć pomocy klientom skłoniły go do doradzania w zakresie nie tylko dotyczącym transakcji nabycia nieruchomości, ale również w kwestiach podatkowych. Niestety, Pan Ryszard nie posiadał odpowiednich kwalifikacji ani uprawnień z zakresu doradztwa podatkowego.
Opis sytuacji
Bohaterowie: Pośrednik Pan Ryszard, Sprzedający Małżeństwo Państwo Marzec
Pewnego dnia Pan Ryszard został poproszony przez klientów – małżeństwo Państwa Marzec planujące zakup domu – o pomoc w zrozumieniu skomplikowanej sytuacji podatkowej związanej z zakupem nieruchomości. Pan Ryszard, mając na uwadze dobro klientów i chcąc przyśpieszyć proces sprzedaży, zdecydował się doradzić, opierając się na swojej ogólnej wiedzy oraz doświadczeniach z przeszłości. Pan Ryszard przekazał klientom informacje, które były niepełne i nieaktualne, co doprowadziło do znaczących komplikacji finansowych dla małżeństwa po dokonaniu zakupu. Urząd Skarbowy wszczął postepowanie w stosunku do Małżeństwa Państwa Marzec. Gdy problem wyszedł na jaw, Pan Ryszard został skonfrontowany przez klientów oraz ich doradcę podatkowego. Musiał stanąć przed etycznym i prawnym dylematem swojego postępowania. Klienci rozważali podjęcie kroków prawnych przeciwko niemu za udzielanie nieprofesjonalnych porad.
Analiza prawna
Pośrednictwo w obrocie nieruchomościami polega na odpłatnym wykonywaniu czynności, które zmierzają do zawarcia przez inne osoby umów nabycia lub zbycia praw do nieruchomości, nabycia lub zbycia spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu, najmu lub dzierżawy nieruchomości lub ich części i innych czynności, których przedmiotem są prawa do nieruchomości lub ich części. Zadania związane z profesjonalnym pośrednictwem nieruchomościami obejmują działania takie jak publikowanie ogłoszeń sprzedaży, przeprowadzanie kampanii reklamowych, prezentowanie nieruchomości zainteresowanym osobom, udział w procesie negocjacyjnym oraz inne działania mające na celu pokazanie oferty nieruchomości na rynku. Głównym celem tych czynności jest ułatwienie transakcji kupna-sprzedaży nieruchomości, czyli doprowadzenie do przeniesienia własności nieruchomości.
Wykonywaniem czynności z zakresu pośrednictwa w obrocie nieruchomościami nie jest doradztwo prawne, w tym w szczególność z zakresu ustalania stanów prawnych nieruchomości, podatkowe czy geodezyjne.
Case study
Aby zaradzić sytuacji, Pan Ryszard z własnej inicjatywy pokrył koszty wynikające z błędnych porad podatkowych i zobowiązał się do współpracy z doradcą podatkowym w przyszłości. Ponadto, Pan Ryszard musiał przypomnieć sobie treść Kodeksu Etyki Zawodowej Pośredników w Obrocie Nieruchomościami i Zarządców Nieruchomości.
Wnioski
Studium przypadku Pana Ryszarda pokazuje jak ważne jest przestrzeganie granic swojej wiedzy i kompetencji zawodowych. Doradzanie klientom w sprawach, do których nie ma się odpowiednich kwalifikacji, może prowadzić do poważnych konsekwencji prawnych i finansowych, zarówno dla klientów, jak i dla samego pośrednika. W celu uniknięcia podobnych sytuacji, pośrednicy zawsze powinni, za zgodą klientów, dobierać do współpracy doradców podatkowych, prawników czy geodetów.
